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关于2015年全市财政预算执行情况和2016年市本级财政预算草案的报告

——2016年1月12日在永州市第四届人民代表大会第八次会议上

市财政局局长 杨军元

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向会议报告2015年全市财政预算执行情况和2016年市本级财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2015年全市财政预算执行及“十二五”财政工作情况

　　2015年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，全市财政部门积极应对经济下行压力加大、减收增支因素增多等各种困难和挑战，坚决执行市四届人大六次会议的各项决议，砥砺前行、扎实工作，圆满完成了全年财政预算。据快报统计，2015年全市一般公共预算收入完成131.1亿元，为预算的103.2%，比上年实际完成数增长15.6%。其中：地方收入92.5亿元，增长14.8%;上划中央、省级收入38.6亿元，增长17.8%。全市一般公共预算支出预计完成350亿元，为支出汇总预算的100%，增长15.1%。初步测算，2015年全市各级财政均可实现收支平衡。

　　(一)2015年市本级财政预算执行情况

　　1、一般公共预算执行情况。据快报统计，2015年市本级一般公共预算收入完成31.5亿元，为年初预算的100%，比上年增长10%。其中：地方收入20.2亿元，增长4.7%;上划中央、省级收入11.3亿元，增长20.5%。市本级一般公共预算支出预计完成50亿元，为支出汇总预算的100%，增长13.1%。

　　2、政府性基金预算执行情况。2015年，市本级政府性基金收入预计完成11.8亿元，为预算的99.2%;基金支出预计完成11.7亿元，为预算的97.6%。

　　3、社保基金预算执行情况。2015年，市本级社会保险基金收入预计完成14.6亿元，为预算的104.6%，基金支出预计完成14.5亿元，为预算的107% 。

　　4、国有资本经营收入预算执行情况。2015年，市本级国有资本经营收入预计完成5771万元，支出预计完成5771万元。因统计口径更换，预计执行数与预算数差别较大。

　　需要说明的是，上述“四本”预算的收入数均为快报统计数，支出数均为预计数，在完成决算审查汇总并与省财政结算后将会有一些变化，届时我们再向市人大常委会报告。

　　(二)“十二五”期间财政工作情况

　　五年来，全市财政部门紧紧围绕市委、市政府决策部署，认真执行市四届人大各次会议及市人大常委会的涉财决议，扎实做好生财、聚财、理财文章，各项工作取得了新成效。

　　1、收支规模稳步增加，财政实力大幅跃升。收入方面，总量实现翻番，收入质量不断改善。2015年全市完成一般公共预算收入131.1亿元，比2010年(53.5亿元)增加77.6亿元，年均增长19.6%，全市税收占比达到71.4%。在此期间，我市在2013年进入收入“百亿俱乐部”;在2014年提前一年完成“十二五”收入目标;2015年全市收入增幅在全省排位由往年的“八九不离十”跃进到前三甲，祁阳、冷水滩、零陵、宁远、道县收入登上10亿元台阶。同时，向上争资大幅增长，2015年全市向上争取一般性转移支付147亿元，比2010年增长2.5倍，争取专项转移支付97.1亿元，比2010年增长2.2倍。支出方面，规模持续扩大，支出结构不断优化。2015年，全市预计完成财政支出350亿元，比2010年(144.4亿元)增加205.6亿元，年均增长19.4%;全市民生相关的支出占比达到78.8%，比2010年提高5.9个百分点。

　　2、促进发展卓有成效，财源结构逐步优化。全市各级财政通过设立和扩大各类产业发展资金，整合专项资金推进实施工业发展“四年倍增”计划、“十百千工程”项目建设等发展战略，大力支持园区建设和产业发展，促进了新的财源增长点形成和发展壮大;与此同时，不折不扣地贯彻实施各项减税降费政策措施，有效减轻了企业负担，激发了市场主体活力，促进了全市经济总量快速扩张，财源结构不断优化。在保持“两烟”、“两电”等重点税源稳定增长和市本级“三个一”骨干税源发展的基础上，全市金融保险业、现代服务业、房地产等新兴产业逐步壮大，入库税收逐年增加，有效改善了财政收入结构。2015年，全市入库税收93.7亿元，比2010年增加52.8亿元，年均增长18.1%;税收占地方收入增量比重达到66.7%。

　　3、民生投入逐年加大，五大体系保障有力。全市各级财政始终坚持民生优先导向，积极调整优化支出结构，大力压减“三公”经费等一般性支出，统筹财力向民生重点领域倾斜，大力支持“五大民生保障体系”建设，公共财政特征更加鲜明。2015年，全市用于民生方面的支出275.8亿元，占财政支出的比重由2010年的72.9%提高到78.8%。其中：教育支出由2010年的30.1亿元增加到62亿元、年均增长15.6%，社保就业支出由2010年的25.81亿元增加到55.4亿元、年均增长16.5%，住房保障支出由2010年的5.1亿元增加到22.7亿元、年均增长34.8%，医疗卫生支出由2010年的13.7亿元增加到39.5亿元、年均增长23.5%，节能环保支出由2010年的3.05亿元增加到8.5亿元、年均增长22.9%。

　　4、财政改革有序推进，监督管理更加科学。预算制度改革全面推进，全口径政府预算体系基本构建，“四本”预算统筹力度加大，实现了预算全面公开;国库集中支付覆盖所有预算单位，公务卡支付范围持续扩大，财政直接支付比例不断提高;预算绩效评价体系初步建立，评价结果得到有效运用，资金使用绩效明显提升。财政管理体制机制不断健全，“营改增”试点积极推进，有效激发了市场主体活力;出台重点招商项目税收分享办法，调动了市、县两级抓招商引资和项目建设的积极性;政府性债务管理机制日益完善，存量债务得到清理甄别，并通过科学实施存量债务置换，防控了财政风险;政府投融资机制得到创新，PPP模式稳步推进;试编权责发生制政府综合财务报告，有效掌握了政府资产负债情况;政府购买服务机制初步建立，并选取相关领域和重点项目进行试点，取得了预期成效;财政监督检查实现了“三年一检、一检三年”的常态化管理，有效严肃了财经纪律。

　　各位代表，过去的一年及“十二五”期间，全市财政工作虽然取得一定成绩，但仍面临着不少困难和问题，突出表现在：受经济运行、结构性减税等因素影响，财政收入持续增长后劲不足;民生民本配套等刚性支出不断增加，财政收支矛盾依旧突出;财政监管存在薄弱环节，资金使用绩效有待进一步提高;政府性债务风险逐步显性化，化解风险的任务十分艰巨。对这些问题，我们将有针对性地采取措施逐步解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予支持和指导。

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　　二、2016年市本级财政预算草案

　　2016年是实施“十三五”规划的开局之年，财政经济面临的形势依然错综复杂。面对新形势、新要求，全市财政预算安排的总体要求是：深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神和新预算法要求，按照中央、省委和市委经济工作决策部署，坚持稳中求进总基调，主动适应经济发展新常态，认真落实积极财政政策，充分发挥财税政策稳增长、调结构、促改革的作用;继续深化财税体制改革，加快构建全面规范、高效透明的财政运行机制，提高财政管理绩效;调整优化支出结构，积极盘活存量，切实用好增量，确保重点领域特别是民生支出需要。预算安排的基本原则是：依法科学、综合预算、勤俭节约、注重绩效。根据上述总体要求和基本原则，2016年全市财政预算安排如下：

　　(一)全市财政预算。全市一般公共预算收入安排150亿元，比上年预计完成数增长15%;全市一般公共预算支出安排403亿元，比上年预算汇总数增长15%。

　　(二)市本级财政预算。市本级预算安排具体情况是：

　　收入方面。一般公共预算收入安排35.3亿元，比上年预计完成数增长12%。其中：地方收入21.3亿元，增长6.1%;上划中央、省级收入14亿元，增长22.5%。地方收入项目安排情况是：税收收入10.4亿元，增长12.6%;非税收入10.9亿元, 增长0.5%。

　　支出方面。财力安排一般公共预算支出36.43亿元，比上年预算数增长10.84%。重点支出项目安排情况是：(1)一般公共服务5.9亿元，增长22.8%。(2)公共安全3.7亿元，增长9.4%。(3)教育4.7亿元，增长40.4%。(4)科学技术0.4亿元，增长24.3%。(5)文化体育与传媒0.5亿元，增长10.1%。(6)社会保障和就业7.2亿元，增长25.7%。(7)医疗卫生和计划生育2.6亿元，增长15.5%。(8)节能环保0.1亿元，增长12.6%。(9)城乡社区事务3.2亿元，增长18.2%。(10)农林水事务1亿元，增长31.9%。(11)交通运输0.9亿元，增长4.4%。(12)住房保障1.1亿元，增长149.6%(由于住房基金列入一般公共预算，相应增加支出安排5252万元)。(13)预备费0.2亿元，与上年持平。

　　收支平衡。2016年，市本级地方收入212621万元，加预计转移性收入173123万元，收入总计385744万元;一般公共预算支出364265万元，加预计转移性支出21373万元，支出总计385638万元。收支相抵，净结余106万元 。

　　根据上述收支预算安排，市财政局已将收支控制数下达给185个市直全额行政事业单位，各单位根据下达的控制数编报了2016年部门预算(草案)，同时提交本次大会审议。

　　根据预算管理制度改革要求，2016年市本级编制了价格调节基金等6项政府性基金预算(草案)。基金上年结余0.2亿元，本年安排基金收入10亿元，安排基金支出10.1亿元，收支相抵结余0.1亿元。

　　2016年市本级编制了企业养老保险等7项社会保险基金预算(草案)。基金上年结余11.7亿元，本年安排基金收入15.9亿元，安排基金支出15.7亿元，收支相抵结余11.9亿元。

　　2016年市本级编制了国有资本经营预算(草案)。本年收入安排0.6亿元，支出安排0.6亿元。

　　三、完成2016年财政预算的主要措施

　　为完成2016年预算任务，我们将重点抓好以下工作：

　　(一)着力促发展，大力培植财源税源。综合运用财政手段，统筹做好“加减乘除”文章促发展。一是做足加法。继续清理盘活财政存量资金，加大专项资金整合力度，清理规范重点支出挂钩事项，设法整合统筹财力增加发展投入，支持重点产业、重点企业和重点项目发展。二是落实减法。严格执行国家减税清费各项政策措施，落实取消、停征、减免行政事业性收费和政府性基金的各项规定，减轻企业和项目负担，激发市场主体活力。三是放大乘法。创新财政资金投入方式，积极采取市场化支持手段，引导金融机构和社会资本加大对市内实体经济和重点项目的投入。大力推广使用PPP模式，引导和鼓励民间资本参与公共服务领域项目投资，努力破解发展投入不足的困境。四是抓好除法。坚决落实调结构的各项政策措施，根据国家产业发展政策和财政扶持政策要求，有针对性地做好项目谋划、包装和申报，积极争取上级财政政策和专项资金扶持，大力淘汰去除落后产能，推动全市产业转型升级，促进经济可持续发展。

　　(二)着力强征管，做强做实财政收入。充分履行牵头组织收入的职责，依法组织收入。一是加强调度。加强对全市收入工作的调度和协调，将全年收入预期目标合理分解到各月、各季，抓好收入均衡入库。进一步加强收入管理考核，突出收入质量和均衡入库考评，增强各级各部门抓收入和协税护税的积极性、责任性。二是创新方式。加强收入预测和预算执行分析，科学应对各项政策性增收减收因素，做到依法征收、应收尽收。进一步完善综合治税信息平台，强化税收保障措施，加强税收源头控管，提高税收征管的精准性。推进非税收入数据大集中平台建设，大力推行收缴结算电子化，提升非税收入征缴效率。三是挖掘潜力。继续清理规范税费优惠政策执行情况，开展税收征管薄弱环节和重点领域专项税务稽查，加强欠税清缴和零散税收征缴，充分挖掘税收增长潜力，努力增加税收入库，不断提高税收比重。

　　(三)着力强管理，提高资金使用效益。切实加强财政资金运行各环节的管理，提高资金使用绩效。一是优化结构。安排资金始终坚持民生优先，不折不扣落实中央和省、市各项民生投入政策，切实保障各项重点民生支出需求。大力清理压减各类工作性、事务性中小专项资金，集中财力增加对重点领域、薄弱环节和困难群体的投入。建立完善项目支出和基本支出定额标准，优化资产配置和支出安排结构，确保资金用在刀刃上。二是加快进度。开辟资金下达“绿色通道”，对预算安排资金，除按进度拨付的建设资金、工资等基本支出和预留的不可预见性支出外，原则上在四季度初全部下达。对上级下达的专项资金，按照依法合规的要求，迅速落实到具体单位和项目，打通资金落实的“最后一公里”，防止资金沉淀。三是规范管理。清理取消预算单位除批准设立的工会、基建等特设账户以外的实有资金账户，健全国库集中支付单一账户体系。清理压减一级预算单位设置，原则上做到预算单位的设立和级次与机构改革后的设置衔接一致。加强市本级大额专项资金管理，并进一步完善国库管理、投资评审、政府采购、内部控制等方面的制度，积极构建安全高效的财政资金管理机制。

　　(四)着力推改革，健全财政运行机制。按照中央、省深化财税体制改革和预算管理制度改革的要求，认真抓好各项财政改革。一是加强统筹。强化全口径预算管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，加强城建税、排污费等相关收入的统筹使用，增加公共预算可用财力;探索社保基金的多元化投资和运营管理，适当安排资金补充社保基金，确保在收支平衡的基础上实现基金结余的保值增值和可持续运行。二是推进公开。积极建立涉密财政信息清单管理制度，除涉密信息外，全面公开财政“四本”预决算、部门预决算、“三公”经费预决算和专项资金分配，探索将政府性债务、重大资产处置、政府采购、绩效评价、非税收入目录清单等财政信息向社会公开，提高财政透明度。三是提高绩效。全面推进预算绩效管理，积极引入第三方绩效评价，逐步将绩效管理覆盖各级预算单位和所有财政资金，将评价结果作为安排预算、调整支出结构、制定完善财政政策的重要依据。大力推广政府购买服务，在公共服务领域引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买服务，提高公共服务质效。加强行政事业单位国有资产管理，规范资产配置标准和流程，提高国有资产使用效率。四是防控风险。加强债务管理，完善债务风险预警及化解机制，强化政府性债务举债融资行为和PPP项目运营的财政监督，防控财政风险。加强财政监督，通过开展预算安排审查、预算执行监督、预算绩效评价、财政投资评审、财务会计检查等多环节监管，把财政监督嵌入财政资金运行的全过程;并加强财政内部控制，切实管控好财政资金运行流程和关键节点，确保资金安全高效使用和财政干部廉洁行政。

　　各位代表，全面完成2016年财政预算的任务艰巨而繁重。我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，认真落实本次会议决议，锐意进取，勤勉工作，为加快推进全面小康永州、品质活力永州建设做出新的更大贡献!